Razkritja, povezana s trajnostnostjo
Podsklad spodbuja trajnostne standarde v skladu z 8. členom SFDR
- Najmanj 70 % sredstev podsklada predstavljajo naložbe, ki spodbujajo okoljske in socialne značilnosti.
- Podsklad nima cilja trajnostnih naložb.
Podsklad vključuje trajnost v naložbeni proces v skladu z
ESG strategijo +:
- izključitvah podjetij, ki neposredno delujejo na področjih, ki jih ocenjujemo kot sporne ali škodljive z vidika trajnostnega razvoja;
- izboru naložb, ki so z vidika ESG dejavnikov s strani specializiranih ponudnikov ocenjene kot manj tvegane (ESG ocena); ocene se uporabljajo tako za podjetja kot tudi državne izdajatelje;
- spoštovanju praks dobrega upravljanja, ki jih morajo družbe, v katere podsklad vlaga, upoštevati.
Podsklad upošteva glavne škodljive vplive na dejavnike trajnostnosti. Merila so opredeljena v
Prospektu z vključenimi pravili upravljanja, v prilogi 1 – Razkritja podskladov, ki štejejo za finančni produkt, ki spodbuja okoljske in socialne značilnosti.
Poročilo na dan 30.09.2024
Delež usklajenih naložb
|
Delež [%] |
Limit [%] |
Delež usklajenih naložb |
76,7 |
> 70 |
Delež neusklajenih naložb |
18,3 |
< 30 |
Nima ocene |
3,9 |
|
Skupaj |
98,9 |
|
Ostalo |
1,1 |
|
ESG ocena podjetij
Trajnostnostno tveganje posamezne naložbe se ocenjuje z uporabo splošne trajnostne ESG ocene (Corporate Sustainability Rating) ponudnika Moody`s ESG Solutions. Ta ocena meri, kako podjetja upoštevajo in upravljajo pomembne (materialne) okoljske, socialne in upravljavske dejavnike (ESG).
Povprečna ocena portfelja |
40,5 |
|
|
Moody`s ESG ocena |
Vrednost |
Število naložb |
Delež [%] |
60 + |
0 |
0 |
50 - 59 |
3 |
9,5 |
30 - 49 |
24 |
79,3 |
0 - 29 |
2 |
6,2 |
Nima ocene |
4 |
3,9 |
Skupaj |
33 |
98,9 |
Ostalo |
|
1,1 |
Dobra praksa upravljanja podjetij - Moody's Governance
Ocena, ali ima družba, v katero se vlaga, dobro prakso upravljanja, se presoja na podlagi ocene upravljanja (G – Governance) s strani družbe Moody`s ESG Solutions.
Povprečna ocena portfelja |
48 |
|
|
Moody`s Governance ocena (Dobra praksa upravljanja) |
Vrednost |
Število naložb |
Delež [%] |
60+ |
3 |
6,2 |
50 - 59 |
11 |
46,4 |
30 - 49 |
13 |
36,2 |
0 -29 |
2 |
6,2 |
Nima ocene |
4 |
3,9 |
Skupaj |
33 |
98,9 |
Ostalo |
|
1,1 |
Izključitve
Sporna dejavnost |
Delež [%] |
Prag prihodkov/proizvodnje [%]* |
Kurilni premog |
0 |
10 |
Tobak (proizvodnja in prodaja) |
0 |
5 |
Delovanje na področju kontroverznega orožja |
0 |
0 |
Fosilna goriva (naftni peski & nafta iz skrilavcev) |
0 |
0 |
Fosilna goriva (arktično vrtanje) |
0 |
0 |
Fosilna goriva (Hidravlično frakturiranje skrilavcev) |
0 |
0 |
Igre na srečo |
0 |
5 |
Zabavna industrija za odrasle |
0 |
5 |
Civilno strelno orožje |
0 |
5 |
Izjeme** |
0 |
|
*Prag prihodkov/proizvodnje v %: Podsklad ne bo nalagal v naložbe, ki ustvarjajo več kot navedeni delež prihodkov iz sporne dejavnosti.
**Izjeme: ne glede na primarno sporno dejavnost družbe bodo podskladi lahko nalagali v:
- trajnostne obveznice,
- podjetja, ki prek 20 % svojih inveticij (CAPEX) usmerjajo v dejavnosti, ki so v skladu z EU Taksonomijo opredeljene kot okoljskotrajnostne.
Sporna ravnanja
Podskladi bodo ob upoštevanju spornih dejavnosti upoštevali tudi, ali družbe, v katere se vlaga, kršijo določene mednarodno priznane standarde, kot so načela Globalnega dogovora Združenih narodov (UNGC) ter smernice Organizacije za gospodarsko sodelovanje in razvoj (OECD) za mednarodna podjetja. Za oceno le teh se uporablja PAI 10 (Kršitve načel globalnega dogovora ZN in smernic Organizacije za gospodarsko sodelovanje in razvoj (OECD) za mednarodna podjetja.
|
Delež [%] |
Kršitev načel UNGC in OECD |
16,6 |